報稅季節以後
聽説有一位年輕人,常爲應酬所累。一天,他的正在上小學的兒子問他什么叫應酬,他説,應酬就是指那些不想做,但還必須去做的事。第二天,兒子上學時跟他爸爸説,我要應酬去了。跟應酬相比,一年一度的報稅更是一件煩心的事。中國人講,君子不讓人做不得不爲之事。但政府不是君子,不管你多么不情願,每年四月份你都必須報稅,否則將有更多的麻煩。
時至今日,大家的稅表都已寄出去了。報稅以後,再來看看報稅這件事,或許會有所收益。如果你感到稅表越來越複雜,請千萬不要懷疑你自己的理解力。在美國,很多人爲報稅所苦,報稅從業人員是最近幾年增長速度最快的行業之一。很多美國人已放棄這方面的努力,直接找專業人員報稅。
如果你今年必須繳另類最低稅(AMT),那么恭喜你跨入了富人行列。另類最低稅是爲對付富人設計的,因爲當年有的富人過分減免各種名目的報稅條款而不用繳稅。幾十年過去了,工資長,物價長而當年設計的門坎不長,所以越來越多的家庭必須額外繳另類最低稅。今年全美國受影響的家庭達四百萬,如果國會不採取措施的話,明年將達兩千三百萬。照這個速度發展,大家都會爲其所累。這一點,國會和白宮都知道其不合理,但誰也不願採取有效措施,究其原因還是錢的問題。如果沒有這一筆收入,政府在以後十年將損失一萬億美元的進帳。對大多數中國人來説,必須繳另類最低稅是因爲州稅和地方稅此時不再可減稅,而俄亥俄卻是重災區之一。俄亥俄的州稅和地方稅稅率是12.4%,在全美國排第五。排在佛蒙特(14.1%),緬茵(14.0%),紐約(13.8%)和羅得島(12.7%)之後。
在中國,黃金時代是靑少年時期;在美國,黃金時代是退休以後。美國沒有退休工資,社會保障金以後會怎么樣現在還很難講,所以我們必須爲退休存錢。在退休計劃中,401K和IRA
是稅前的錢,在報稅時可減免,但在取出時必須按普通收入繳稅。ROTH 401K 和 ROTH IRA (ROTH
是此一提案國會議員的姓)是稅後的錢,報稅時不可減免,但在取出時不用繳稅。到2010年,IRA 可轉爲 ROTH
IRA。有一辦法,就是現在把錢放到不可減免的IRA 帳戶里,2010年再把這筆錢轉到 ROTH IRA 帳戶。但按規定所有IRA
帳戶必須同時轉,所以你必須與你的報稅人安排妥當。
中國人對子女都抱有厚望。給小孩學費存錢時,可選擇敎育IRA (Education IRA) 和
529計劃。敎育IRA每年有數目限制,但投資比較靈活;529計劃每年可存數目較大,但各項費用較多。近年529計劃管理趨向透明,不失爲一個好選擇。値得注意的是,投敎育計劃應在學校補助金無望的情况下,否則對申請學校補助金不利。
對退休帳戶以外的錢,如果你沒有時間管,可考慮買指數基金。第一,普通共同基金連續超過指數基金的回報很難;第二,現在指數基金的選擇很多;第三,指數基金每年沒有普通共同基金那么多資本所得稅要繳。買普通共同基金後,你每年可能在爲別人的買進賣出繳稅。
在美國生活,大家都會捐款。給慈善機構的捐助是可免稅的。除了現金捐助外,實物捐助也可減稅,所以不妨把一些不用的物品捐給慈善機構。但要留好收據以防稅務機關的復查。如果你買股票的話,可把升値的股票直接捐出去。這樣旣可避免繳納股票增値稅,又可取得同樣的減免。
如果你想通過購買城市債券 (Municipal Bonds)
來減稅,可爭取購買本州發行的城市債券。這樣,聯邦稅和州稅都能得到減免。
功夫在場外,報稅方面的事也要早做準備。等到報稅時,則必須如實報稅。同時,也不要在稅收上過分計較。如果你能取得高回報,繳一部分給政府又有何妨。 |
