哥伦布、匹兹堡及各地消息
　

國稅局重點關注國際欺詐宣傳周;

敦促納稅人防範詐騙和騙局

 
IR-2023-212,2023 年 11 月 13 日
華府 — 美國國稅局一直以來致力于保護納稅人,在國際欺詐宣傳周(英文)這個重要的時刻特別提醒民衆,保護個人和財務信息免遭騙子和稅務騙局侵害。
國際欺詐宣傳周將持續至11月18日,旨在通過宣傳和敎育來儘量減少欺詐的影響。在此特殊宣傳周內,國稅局(包括國稅局欺詐執法辦公室和國稅局刑事調查部門)繼續努力提高對影響全國各地納稅人的欺詐和詐騙的認識。
   國稅局繼續鼓勵個人、企業和稅務專業人士現在花時間瞭解詐騙的危險信號,並確保採取適當的防禦措施來阻止詐騙者和那些推廣不道德稅收計劃的人。
   儘管此特殊宣傳周重點強調國際欺詐,但國稅局全年都在努力提高人們對稅務詐騙和騙局的認識。這些努力的範圍從年度“骯髒十二條”稅務詐騙清單到其它稅務騙局,包括涉及員工留任稅收抵免申請的激進營銷。此外,國稅局、州稅務機構和國家稅務行業在安全峰會倡議(英文)中協同努力,保護納稅人、企業和稅務系統免受身份竊賊和相關詐騙的侵害。
   “在此特殊宣傳周內,國稅局提醒納稅人,我們和納稅人站在一起並保護他們。”美國國稅局局長Danny Werfel表示,“我們在稅務詐騙和騙局方面的工作體現了這一承諾。國稅局員工正在努力保護誠實的納稅人免受騙子的侵害,提高人們對新出現問題的認識,並鏟除犯罪分子。國稅局有了資金投入現代化,可以很好地打擊詐騙,這是我們努力轉型的一部分。”
國稅局欺詐執法辦公室:揭露欺詐行爲
   國稅局欺詐執法辦公室 (OFE) 通過加強國稅局對欺詐(英文)的應對並減輕新出現的威脅,來促進執行工作。這包括改進欺詐檢測、識別高風險領域、加強執法以及在合適的情况下,幫助制定和提交欺詐轉介至國稅局刑事調查部門。
   在國際欺詐宣傳周期間,國稅局提醒納稅人特別警惕以減稅或完全避稅爲目標的虛假稅收計劃的詐騙者和推廣人。
   其中許多避稅計劃都被列入2023年國稅局的“骯髒十二條騙術”清單,並且通常涉及不道德的資産保護專業人士或推廣人,他們會引誘人們將資産放入離岸賬戶和構架中。
   這些推廣人經常通過承諾資産不在政府掌控範圍內來推銷他們的騙局。他們還可能暗示數字資産是國稅局無法追踪和發現的,而且交易是匿名的。事實上,國稅局擁有大量打擊離岸逃稅的工具,包括與國際條約夥伴合作識別和追踪資産、交易和證據。
不當的員工留任稅收抵免申請
   國稅局觀察到大量不正確和不當的員工留任稅收抵免(英文)申請,並持續向納稅人發出警吿。員工留任稅收抵免,有時也稱爲ERC或ERTC,是一項與新冠疫情相關的稅收抵免,只有特定雇主才符合資格。該抵免不提供給個人員工。
   詐騙推廣人通過網絡、社交媒體、廣播或未經請求的電話、電子郵件甚至看似官方政府信件(但帶有虛假機構名稱),通常會敦促立即採取行動,來引誘人們錯誤地申請員工留任稅收抵免。
   這些不道德的推廣人對其公司的合法性做出虛假聲明,並且通常不討論影響雇主稅表的一些關鍵資格因素、限制和所得稅影響。
   留意警示信號很重要,例如推廣人聲稱他們可以在沒有詳細信息的情况下快速確定某人的資格,以及推廣人收取預付費用、或根據所申請的員工留任稅收抵免百分比收取費用。
   任何錯誤申請了員工留任稅收抵免的人都必須償還,可能還包括罰款和利息。
   申請員工留任稅收抵免的唯一途徑是通過聯邦就業稅申報表。國稅局持續警吿雇主不要陷入與員工留任稅收抵免相關的激進營銷或詐騙。雇主在提交員工留任稅收抵免申請之前應首先咨詢其信賴的稅務專業人士,國稅局制定了特殊的員工留任稅收抵免資格清單(英文)和常見問題解答(英文),以幫助人們快速確定自己是否符合資格。
   爲了保護小型企業和機構免受詐騙,國稅局創建了一個特殊的撤回流程(英文),以幫助那些提交了員工留任稅收抵免申請但現在想要撤回的人。這一新的撤回選項允許某些已提交了員工留任稅收抵免申請但尙未收到、兌現或存入退稅的雇主撤回其提交的申請,以避免未來還款、利息和罰款。
   新的撤回流程是在國稅局于2023年9月14日宣佈立即暫停處理新的員工留任稅收抵免申請之後進行的。出于對員工留任稅收抵免不合格申請的顧慮,該暫停至少將持續到今年年底。
瞭解警示訊號
   冒充國稅局詐騙涉及虛假短信、社交媒體帳戶、電子郵件和電話。瞭解需要警惕的事項有助于確保納稅人的安全。
請記住,國稅局不會:
* 通過電子郵件、短信或社交媒體渠道向納稅人發起無預期的聯繫,索取個人或財務信息。
o 詐騙者試圖使用這些聯繫方式來欺騙個人、企業、薪資和稅務專業人士提供個人信息、PIN、密碼和其它數據。
o 如果納稅人收到看似來自國稅局或與國稅局密切相關項目的未經請求的短信/文本,應複製整條信息並將其作爲附件發送至 phishing@irs.gov。
* 致電要求立即使用特定付款方式付款,例如預付借記卡、禮品卡或電匯。國稅局不會使用這些繳稅方法。
* 威脅立即讓當地警察或其它執法機構逮捕不付款的納稅人。
* 要求繳納稅款,但不給納稅人對所欠金額質疑或上訴的機會。
* 在電話中索要信用卡或借記卡號碼。
* 留下預先録制的緊急或威脅性電話留言。
o 在電話詐騙的許多變體中,受害者被吿知如果不回電,就會發出逮捕令。其它口頭威脅包括執法機構干預、驅逐出境或吊銷執照。
o 犯罪分子可以僞造或假冒來電顯示號碼,使之看起來像是來自國內某地,包括國稅局辦公室的號碼,這使得納稅人很難驗證實際的來電號碼。
o 詐騙者冒充當地警局、州機動車輛部門、聯邦機構和其它機構,以説服納稅人該電話是合法的。
o 任何納稅人接到詐騙電話時應立即挂斷電話,並且不要透露任何信息。
* 聯繫財政部稅務行政監察長,在舉報冒充國稅局詐騙(英文)處舉報該電話。
* 將來電號碼和/或回撥號碼發送至phishing@irs.gov,主題爲“國稅局電話詐騙”,向國稅局報吿。
   警惕這些常見的騙局可以防止人們成爲身份盜竊的受害者。個人應保護其敏感的個人信息,這些信息可用于提交欺詐性稅表和竊取退款。
小企業是大目標
   各種類型和規模的企業,尤其是小型企業,都需要警惕網絡犯罪分子可能會針對其企業實施詐騙,竊取密碼、轉移資金或竊取員工信息。
   國稅局持續觀察到小型企業(包括稅務專業人士)面臨各種與身份盜竊相關的騙局,這些騙局試圖獲取信息以提交商業稅表或使用客戶數據進行身份盜竊。
   國稅局鼓勵企業(包括稅務專業人士)遵循聯邦貿易委員會的最佳實踐(英文),包括:
* 使用多重身份驗證。
* 將安全軟件設置爲自動更新。
* 備份重要文件。
* 所有設備都需要強密碼。
* 加密設備。
   安全峰會倡議(英文)與國稅局合作,奮戰在保護納稅人、企業和稅務系統免遭身份竊賊侵害的最前沿。國稅局、州稅務機構和國家稅務行業以安全峰會的形式協同合作,採取了許多措施,來提醒大家警惕常見的詐騙和騙局。
舉報欺詐
   民衆如果要舉報濫用稅收計劃或代報稅人,應將塡妥的《表格14242,報吿可疑的濫用稅務推廣或代報稅人》(英文)以及任何支持材料郵寄或傳眞至國稅局領導發展中心。
郵件:
Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405
Fax: 877-477-9135
或者,納稅人和稅務從業人員可以將信息發送給國稅局檢舉者辦公室(英文)以獲得可能的金錢奬勵。
更多信息,請參閲濫用稅收計劃和違規報稅員。
資源
* IRS.gov上的稅務詐騙和消費者警報。